2023-2024年，江苏省沿海开发集团有限公司按照国务院国资委、江苏省国资委关于加强资金管理的相关文件精神，分析资金管理现状，梳理资金管理机制，重构资金管理思路，在现有资金集中管理实践工作的基础上，开展司库体系建设，以司库管控方案为基础，以资金管理制度为指引，以司库信息系统为保障，加强资金管理精细化、信息化、智能化，构建全面覆盖、统一规划、统筹资源的司库管理体系，提升风险管理能力、提高决策支持能力，为集团财务数智化转型，提升价值创造能力注入新动能。

高标准顶层设计，构建高效管理体系

司库体系建设是一项系统性工程，沿海集团从建设目标、管理机制、制度规范、信息系统、实施路径等方面做好顶层设计和管理体系，推动司库体系建设高标准起步、高水平设计、高质量建设、高效率运行。

顶层设计方面，沿海集团分析管理现状，明确强化资金集中、精细资金预算、规范资金结算和优化资金结构等提升管理目标，对照目标，形成集团司库管控体系建设的建设思路：建设一个坚持、三个中心、聚焦九大核心内容，夯实五项基础建设的司库体系，即坚持“全面规范、安全高效、集约精益、价值创造”的基本理念，明确资源统筹中心、资金交易中心、资本运作中心三大功能定位，聚焦银行账户统一管理、资金集中管理、资金结算管理、预算约束管理、票据统一管理、融资担保管理、债务融资管理、应收款项清收管理、战略决策支持管理九大内容，夯实管理机制、风险防控、信息系统、组织人力、保障措施五项基础建设，从而更好地支持和服务集团战略、提升企业价值创造能力和财务管理水平。管理体系方面，本着优化制度层级、明晰内控流程的原则，对照司库核心管理内容和建设提升路径，制定和修订相关管理制度，归纳明确司库管控的原则和重点要求，按照合规、安全、高效的原则设立审批流程，形成管理边界清晰、管控流程明确的管理体系，有效指导各项资金业务工作。   

精细穿透管理，提升风险防控能力

在“一张网、一个库、一个池”的司库管控系统内，从集团公司、子企业、资金中心三种视角，业务、操作、系统三个维度，统筹管理资金账户、资金集中、统一结算、资金计划等，强化资金决策力和掌控力，通过流程固化、计划管控、穿透监测等方式，筑牢风险防范“防火墙”，织密风险管控“一张网”，防范资金风险。

资金账户集约化管控。借助司库系统审批流程和联动账户档案管理，实现银行账户、证券资金账户、第三方支付平台账户、保证金户、内部存款贷款户等全口径资金账户的开立变更销户的全周期管控；借助银企直联、联动支付和资金集中，实现对子企业大额资金变动的实时跟踪、异常支付的及时提醒，防范资金结算风险；资金计划精细管控。严格遵循“有预算不超支，无预算不开支”，形成操作性、管控性兼具的周资金计划管控机制，在年、月计划范围内，通过录入收付款明细，系统自动逆向生成周计划，实际付款时，付款申请须与周计划明细勾稽核对，并联动支付， 跟踪资金计划的执行和付款事项的穿透监测，提升资金管控力和资金运营效率；资金数据跨系统管控：将司库信息系统与OA 系统、财务系统、供应链系统等集团内各系统对接，杜绝数据断点，实现事前审批、合同管理、付款结算、往来款对账、账务处理的全过程数据传递，通过业务流、资金流和信息流的 “三流合一”，提高财务管理的准确性和效率，达到全流程信息监控和全级次穿透式监管。

发挥司库系统价值，助力数据洞察赋能

建立反馈优化长效机制。2024年5月，司库信息系统上线运行后，沿海集团形成以用户为中心的反馈优化工作机制，做到应用类问题日清、优化类需求周结，定期召开司库系统交流研讨会，司库信息系统上线两个月，完成上百余个操作界面调整和功能细节优化，并将用户反馈内容整理归档作为司库信息系统优化迭代的重要依据，通过不断丰富应用场景、提高响应速度、改善用户体验，持续提升司库体系的安全性、易用性和实用性，使其更好地满足集团资金管理和财务数智化需求。提升资金数据采集和运用能力。通过司库信息系统，采集资金计划、资金账户余额流水、大额收付款等各类数据，并保障数据的完整性、及时性和准确性，对采集数据的整理校验后，定制生成各类资金流水、存贷款数据、资金集中的实时报表，直观展示资金状况、流动趋势等信息，并可按项目类别、业务种类、部门类别多维度分析资金流水，准确测算资金成本，跟踪资金计划执行，为经营管理提供数据支撑；探索前沿技术应用与功能升级。沿海集团按照财务一体化信息规划，持续推动司库信息系统与各类业务系统的互联互通，促进业财资数据融合贯通。同时探索 AI、大数据模型等前沿技术在司库信息系统中的应用，开展关键业务和历史记录的大数据分析，总结资金收支波动的规律，逐步建立从资金后端到业务前端的全流程分析模型，充分发挥司库系统在数据洞察和战略决策支持方面的价值。