今年以来，连徐公司围绕江苏交控年度内部审计工作要点，持续巩固内审质量，不断提高内审监督质效，为公司党员大会规划落实落地保驾护航。 

紧盯质量提升“落脚点”。内部审计人员根据公司经营风险、年度重点工作和管理需要，编制年度审计计划；采取“一项一策”方式，抽调具备相应专业知识和业务能力的人员组建项目审计组；强化审前调查，实施审计前与被审计部室、基层单位人员充分沟通，了解掌握审计项目情况和营运特点；实地观察经营活动，获得审计项目感性认识。遵循重要性原则，结合专业判断，符合性测试内部控制执行情况。在财务制度执行专项审计中，测试报销频次高、人员广、单次金额低，但年度总额高的项目，监督制度执行，严肃财经纪律。运用检查、监盘、计算、分析性复核等方法，获取直接审计证据。在差旅费审计中，对照公司差旅费标准，审核报销凭证的真实性、报销范围的合理性及票据与实际出差情况的一致性，保障费用报销真实合理合规。

聚焦审计监督“关键点”。聚焦资金使用管理重点环节，常态化开展资金安全审计和检查，审计现金管理流程和票据领、销、存情况，确保现金管理风险最小化；检查资金账户、审批权限、银行印鉴和密钥等关键要素是否贯彻不相容岗位分离原则，确保资金安全可控。内审部门开展合规风险识别和评估，监督合规管理职责落实；配合合规管理部门，制定《合规管理行动实施方案（2023-2025）》，设置兼职合规管理员，将合规要求嵌入经营管理各领域、各环节；主动提供审计发现的合规管理缺陷和建议，为合规管理提供专业支持。审核历年巡察、审计、内部监督检查发现问题整改情况，监督相关部室逐项编制问题清单、责任清单、整改清单，实行记账落实，推动全面出清；根据江苏交控对公司党委的巡察反馈问题，建立整改销号台账，坚持分类推进，个性问题立行立改，共性问题专项整改，形成闭环管理。

找准重大风险“发力点”。内审部门针对工程项目投资额大、占用资金多的特点，抓实风险防范，修订完善《工程项目审计管理细则》，规范工程项目预算审计、结算审核、全过程跟踪审计和财务决算审计。对委托中介机构审计完成时间、决算金额的准确性、决算核减幅度、审计报告质量等进行评价，形成考评体系。厘清审计实施步骤，明确相关部门职责，统筹整合审计资源和力量，引导工程项目审计向侧重事前、事中监督转变；增加工程项目预算审计的比例，规定工程项目预算审计的范围；对重要工程项目实施专项审计，重点监督隐蔽工程、合同变更等关键环节，降低审计风险。编制工程项目审计常见问题清单，形成问题资料库，督促相关部室对照问题清单自查自纠，举一反三，做到早发现、早预防、早纠正，防止履错履犯，切实防范工程项目风险。